Le Dutch tupe fa'asala ma fa'atupe fa'atupu fa'alavelave...

O le Dutch money laundering ma le terrorists financing protection Act faʻamatalaina

I le aso muamua o Aukuso, 2018, o le Dutch money laundering and terroris financing prevention act (Dutch: Wwft) ua faʻamalosia mo le sefulu tausaga. O le autu autu o le Wwft o le tausia lea o le tulaga mama o tupe; o le tulafono o loʻo faʻamoemoe e puipuia le faiga tau tupe mai le faʻaaogaina mo faʻamoemoega solitulafono o tupe faʻasala ma faʻatupeina faʻatupu faʻalavelave. O tupe e faaofi mai faasolitulafono o lona uiga o aseta e maua mai faasolitulafono ua fa'atulafonoina e faanenefu ai le tupuaga fa'asolitulafono. Fa'atupeina o faiga fa'atupu fa'alavelave e tupu pe a fa'aogaina tupe faavae ina ia fa'afaigofie ai gaioiga fa'atupu fa'alavelave.

E tusa ai ma le Wwft, e tatau i faʻalapotopotoga ona lipotia fefaʻatauaiga e le masani ai. O nei lipoti e saofagā i le sailia ma le moliaina o tupe e faaofi mai faasolitulafono ma le faatupeina o faiga faatupu faalavelave. O le Wwft e iai se aafiaga tele i faʻalapotopotoga o loʻo galulue i Netherlands. E tatau i fa'alapotopotoga ona fa'atino faiga ina ia taofia ai le fa'atupuina o tupe fa'asolitulafono ma fa'atupe fa'atupu fa'alavelave. O lenei tusiga o le a talanoaina poʻo fea faʻalapotopotoga e paʻu i totonu o le lautele o le Wwft, o a latou noataga o loʻo i ai i nei faʻalapotopotoga e tusa ai ma le Wwft ma poʻo a ni taunuuga pe a le tausisia e faʻalapotopotoga le Wwft.

1. Faʻalapotopotoga e maua i totonu o le lautele o le Wwft

O nisi faʻalapotopotoga e tatau ona usitaia aiaiga mai le Wwft. Ina ia mafai ona iloiloina pe o se faʻalapotopotoga e noatia i le Wwft, o le ituaiga o faʻalapotopotoga ma gaioiga na faia e le faʻalapotopotoga e iloiloina. O se faʻalapotopotoga e noatia i le Wwft ono manaʻomia e faʻatautaia se tagata faʻatau tatau maelega pe lipotia se feutanaiga. O faʻalapotopotoga nei e ono feagai ma le Wwft:

• tagata faʻatau oloa;
• faufautua i le faʻatau mai ma le faʻatau atu o oloa;
• tagata e iloiloina mea totino;
• fale faʻatau fale ma tagata faufautua i fanua faʻatau fale;
• pawnshop tagata faʻatautaia ma kamupani e tuʻuina le fale;
• faʻalapotopotoga tupe;
• tutoatasi polofesa. [1]

Tagata faʻatau oloa

Tagata faʻatau atu oloa e tatau ona faʻatautaia ma le faʻaeteete tagata o tausia pe a fai o le tau o oloa e faʻatau atu e oʻo atu i le € 15,000 pe sili atu ma o lenei totogi e faia i tinoitupe. E le afaina pe o le totogiina e faia nofoaga i tuutuuga pe tasi le taimi. A faʻapea e totogi se tinoitupe e € 25,000 pe sili atu peʻa faʻatau atu ni oloa faʻapitoa, e pei o vaʻa, taʻavale ma mea teuteu, e tatau lava ona lipotia e le tagata faʻatau lenei fefaatauaiga. A le totogiina e le faia i tinoitupe, e leai se Wwft noataga. Peitaʻi, o se tinoitupe teu i luga o le faletupe a le tagata faʻatau atu ua vaʻaia o se totogi i tinoitupe.

Faufautua i le faʻatau mai ma le faʻatau atu o oloa

Afai oe faʻatalanoa i le faʻatau mai poʻo le faʻatau atu o nisi oloa, oe i lalo o le Wwft ma e tatau ona faʻatautaia tagata maʻi tatau maelega. E aofia ai ma le faʻatau atu ma le faʻatauina o taʻavale, vaʻa, mea teuteu, atisi mea ma mea tuai. E le afaina pe o le a le maualuga o le tau e totogi ai ma pe o le tau na totogi i tinoitupe. A faʻapea o se fefaʻatauaiga ma se tinoitupe totogiina € 25,000 pe sili atu ona tupu, o lenei feuiaʻiga tatau ona lipotia i taimi uma.

Tagata faʻatauaina fanua

A suʻesuʻe e le tagata suʻesuʻe meatotino e le mafai ona faʻagaeetia ma mauaina ni mea e le masani ai ma tulaga e ono aʻafia ai le faʻaaofia o tupe poʻo le faʻatupeina e le au faatupu faalavelave, e tatau ona lipotia lenei gaoioiga. Peitaʻi, e le faʻamalosia tagata e iloiloina mea e faʻatautaia le tagata maʻi.

Fale faʻatau fale ma faʻalapotopotoga i fanua faʻatau fale

Tagata o loʻo faufautua i le faʻatau mai ma le faʻatau atu o meatotino le mafaagaeetia o loʻo noatia i le Wwft ma e tatau ona faʻatautaia e le tagata maʻi le maelega mo tofiga taʻitasi. O le noataga e faʻatino ai le tagata maʻi e tatau ona faʻaaoga e tusa ai ma le itu a le tagata o tausia. A i ai le masalosaloga o se feuiaiga faapisinisi ono aafia ai tupe le faaofi mai faasolitulafono po o le faatupeina o faiga faatupu faalavelave, o lenei gaoioiga e tatau ona lipotia. E faʻaoga foʻi lenei mea i fefaʻatauaʻiga e maua ai le aofaʻi o le € 15,000 pe sili atu i tinoitupe. E le afaina pe o lenei aofaʻiga e mo le fale faʻatau fale poʻo mo se isi vaega.

Pawnshop tagata faʻatautaia ma kamupani e tuʻuina atu le fale

Pawnshop tagata faʻataʻitaʻi oe ofoina ni polofesa poʻo ni pisinisi tautinoga tatau ona faʻatautaia tagata o tausia tatau maelega i faʻatauga taʻitasi. Afai o se feutanaiga e le masani ai, o lenei feuiaiga faapisinisi e tatau ona lipotia. E faʻapea foi ona faatatau i feuiaiga uma e aulia le € 25,000 pe sili atu. E tatau ona faʻatautaia e le au suʻega le tuatusi poʻo le tuatusi falemeli i isi vaega i luga o se pisinisi poʻo se polofesa, mo tagata taʻitasi. Afai e masalomia e ono iai ni tupe e faʻamamaina tupe poʻo ni tagata faʻatupeina faʻatupeina e aofia ai ma le tuʻuina atu o le fale, e tatau ona lipotia le feutanaʻiga.

Faalapotopotoga tau tupe

O faʻalapotopotoga faʻatupe e aofia ai faletupe, ofisa fesuiaʻi, kasino, ofisa faʻatuatuaina, fale teu tupe ma nisi e inisiua. O nei faʻalapotopotoga e tatau i taimi uma ona faʻatautaia tagata maʻi tatau ma le maelega ma latou tatau ona lipotia le masani ai feuiaʻiga. Peitaʻi, e ono faʻaaoga tulafono eseʻese i faletupe.

Tutoʻatasi polofesa

O le vaega o tagata tomai faapitoa tutoatasi e aofia ai tagata nei: notaries, loia , tausi tusi, faufautua lafoga ma ofisa tau pulega. E tatau i nei vaega faapolofesa ona faia suʻesuʻega talafeagai a tagata o tausia ma lipotia mai fefaʻatauaʻiga e le masani ai.

O faʻalapotopotoga poʻo polofesa e tutoʻatasi latou te faʻatinoina gaioiga i luga o se tulaga faʻavae, e tutusa ma gaioiga na faia e faʻalapotopotoga ua taua i luga, e mafai foi ona aʻafia i le Wwft. E mafai ona aofia ai gaioiga nei:

• faufautua kamupani i faʻavae faavae, pisinisi auala ma isi fesoʻotaʻiga;
• faufautua ma auʻaunaga i le matata o tuʻufaʻatasiga ma mauaina o kamupani;
• o le faʻavaeina poʻo le faʻafoeina o kamupani poʻo itutino faʻatulafono;
• faʻatau pe faʻatau atu kamupani, faʻalapotopotoga faʻaletulafono poʻo sea i kamupani;
• o le atoa pe faʻatulagaina mauaina o kamupani poʻo faʻaletulafono tulafono;
• lafoga faʻatatau gaioiga.

Ina ia mafai ona faʻamautinoa pe o loʻo iai se faʻalapotopotoga i lalo o le Wwft, e taua le teu i le mafaufau o gaioiga o loʻo faia e le faʻalapotopotoga. Afai e na'o se fa'alapotopotoga e tu'uina atu fa'amatalaga, o le fa'alapotopotoga e le fa'atatau i le Wwft. Afai e tu'uina atu e se fa'alapotopotoga fautuaga i tagata fa'atau, e mafai ona noatia le fa'alapotopotoga i le Wwft.

Ae ui i lea, o loʻo i ai se laina manifinifi i le va o le tuʻuina atu o faʻamatalaga ma le tuʻuina atu o fautuaga. E le gata i lea, e tatau ona faia le filiga fa'atulafonoina a le kalani a'o le'i osia se fa'alapotopotoga i se maliliega faapisinisi ma se tagata o tausia. A manatu muamua se fa'alapotopotoga e na'o fa'amatalaga e mana'omia ona tu'uina atu i le tagata o tausia, ae mulimuli ane e foliga mai ua tu'uina atu pe tatau fo'i ona tu'uina atu, e le'i fa'amalieina le tiute o le fa'atinoina o le su'esu'ega a le tagata o tausia muamua. E matua lamatia foi le vaevaeina o gaioiga a se faalapotopotoga i ni gaioiga e noatia i le Wwft ma gaioiga e le o aafia i le Wwft, talu ai o le tuaoi i le va o nei gaioiga e matua le manino.

E le gata i lea, atonu o le tulaga foi lea o gaoioiga eseese e le o aafia i le Wwft, ae o nei gaoioiga e aofia ai se matafaioi Wwft pe a tuufaatasia. O lea e taua ai le fuafuaina muamua pe o lau faʻalapotopotoga e faʻatatau i le Wwft.

I lalo o nisi tulaga, e mafai e se faʻalapotopotoga ona paʻu i totonu o le lautele o le Dutch Trust Office Supervision Act (Wtt) nai lo le Wwft. O lo'o iai i le Wtt ni mana'oga sili atu e tusa ai ma le filiga tatau a le tagata fa'atau ma fa'alapotopotoga o lo'o i lalo o le Wtt e mana'omia se pemita e fa'atino ai a latou gaioiga. E tusa ai ma le Wtt, o faʻalapotopotoga o loʻo tuʻuina atu fale ma o loʻo faʻatinoina foʻi galuega faʻaopoopo, e noatia i le Wtt.

O nei gaioiga fa'aopoopo e aofia ai le tu'uina atu o fautuaga fa'aletulafono, tausia o ta'utinoga o lafoga, fa'atinoina o galuega e fa'atatau i le tusiaina, iloiloga ma le mata'ituina o tala fa'aletausaga po'o le tausia o le pulega po'o le mauaina o se fa'atonu mo se fa'apotopotoga po'o se fa'alapotopotoga fa'aletulafono. I le fa'atinoga, o le tu'uina atu o le fale ma le fa'atinoina o galuega fa'aopoopo e masani ona fa'atautaia e ni fa'alapotopotoga eseese se lua, ina ia mautinoa e le pa'u nei fa'alapotopotoga i totonu o le lautele o le Wtt.

Peita'i, o le a le toe mafai lea tulaga pe a amata faamamaluina le Wtt teuteuga. A mae'a ona fa'amalosia lenei teuteuga fa'aletulafono, o fa'alapotopotoga e va'ava'aia le fa'amaoniga o le nofoia ma le fa'atinoina o galuega fa'aopoopo i le va o fa'alapotopotoga e lua o le a fa'atulafonoina fo'i i le Wtt.

E aofia ai i lenei mea faʻalapotopotoga o loʻo faʻatinoina ni gaioiga faʻaopoopo, ae faʻasino atu le tagata o tausia i se isi faʻalapotopotoga mo le tuʻuina atu poʻo le nofoaga (pe faʻafeagai) faʻapea foʻi ma faʻalapotopotoga o loʻo galulue o ni tagata e ala i le aumaia o se tagata o tausia e faʻafesoʻotaʻi ma vaega eseese e mafai ona tuʻuina atu le nofoaga ma mafai ona faʻatinoina ni gaioiga faʻaopoopo.[2] E taua tele i faʻalapotopotoga ona i ai se aotelega lelei i a latou gaioiga, ina ia iloa ai po o le fea tulafono e faʻatatau ia i latou.

2. Tagata faigaluega e tatau ona filiga

E tusa ai ma le Wwft, o se faʻalapotopotoga e oʻo i le Wwft e tatau ona faʻatautaia e le tagata maʻi lona maelega. E tatau ona faia le maelega a le tagata maʻi ao le i ofi atu le kamupani i se feagaiga pisinisi ma le tagata ma a o leʻi tuʻuina atu auaunaga. Tagata faigaluega tatau maʻaʻiga aofia ai, faʻatasi ai ma isi mea, o se faʻalapotopotoga e tatau ona talosagaina le faʻasinomaga o ana tagata faʻatau, e tatau ona siakiina lenei faʻamatalaga, tusia ma taofia mo le lima tausaga.

O le filiga tatau a tagata e tusa ai ma le Wwft e fa'atatau i tulaga lamatia. O lona uiga e tatau i se fa'alapotopotoga ona fa'atatau i tulaga lamatia e tusa ai ma le natura ma le tele o lana lava kamupani ma a'afiaga e fa'atatau i le pisinisi fa'apitoa po'o fefa'atauaiga. Ole malosi ole su'esu'ega tatau e tatau ona fetaui ma nei tulaga lamatia.[3] O le Wwft e aofia ai tulaga e tolu o le tagata o tausia le filiga tatau: tulaga masani, fa'afaigofie ma fa'aleleia.

E tusa ai ma tulaga lamatia, e tatau i le fa'alapotopotoga ona fuafua po'o fea o le kalani o lo'o ta'ua i luga ole su'esu'ega tatau e tatau ona faia. I le fa'aopoopoina i le fa'amatalaga fa'atatau i tulaga lamatia o le filiga tatau a le tagata o tausia e tatau ona fa'atinoina i tulaga masani, e mafai fo'i ona fa'amaonia se su'esu'ega fa'aletonu e avea ma mafua'aga mo le fa'atinoina o le fa'afaigofieina po'o le fa'aleleia atili ole su'esu'ega ole kalani. Pe a su'esu'eina tulaga lamatia, o mea nei e tatau ona amanaia: tagata fa'atau, atunu'u ma mafua'aga fa'afanua o lo'o fa'agaioi ai le fa'alapotopotoga ma oloa ma auaunaga na tu'uina atu.[4]

E le o fa'amaoti mai e le Wwft po'o fea faiga e tatau ona faia e fa'alapotopotoga ina ia fa'apaleni ai le filiga tatau a le tagata fa'atau ma le fa'aletonu o le fefa'ataua'iga. Ae ui i lea, e taua tele mo faʻalapotopotoga le faʻavaeina o faiga faʻavae e faʻatatau i tulaga lamatia ina ia mafai ai ona fuafua po o le a le malosi o le tagata o tausia e tatau ona faia. Mo se fa'ata'ita'iga, o faiga nei e mafai ona fa'atinoina: fa'atūina o se fa'ata'ita'iga fa'aletonu, fa'atulagaina o se faiga fa'avae po'o se fa'ailoga, fa'apipi'i faiga mo le taliaina e le tagata o tausia, faia o faiga fa'atonutonu i totonu po'o se tu'ufa'atasiga o nei faiga.

E le gata i lea, e fautuaina le faia o le puleaina o faila ma ia tausia se faamaumauga o fefaʻatauaiga uma ma suʻesuʻega faʻalavelave. O le pulega fa'atatau i le Wwft, le Financial Intelligence Unit (FIU), e mafai ona talosagaina se fa'alapotopotoga e tu'uina atu ana fa'amatalaga ma iloiloga o a'afiaga e fa'atatau i tupe fa'aofi mai fa'asolitulafono ma fa'atupe fa'atupu fa'alavelave. E tatau i se faalapotopotoga ona usitaia lea talosaga.[5] O lo'o iai fo'i i le Wwft fa'asinomaga e ta'u mai ai po'o fea le malosi o le tagata o tausia e tatau ona fa'atinoina.

2.1 Tulaga masani tagata maʻi e tatau ona filiga

Masani lava, faʻalapotopotoga e tatau ona faʻatautaia tulaga masani tagata aʻoga tatau maelega. Lenei tatau maelega aofia ai vaega nei:

• fuafuaina, faʻamaonia ma pueina le faʻailoga o le tagata maʻi;
• fuafuaina, faʻamaonia ma faʻamaumau le faʻailoga o le Ultimate beneficiary Owner (UBO);
• fuafuaina ma faamaumauina le mafuaʻaga ma le natura o le tofiga poʻo feutanaiga.

Faʻailoaina o le tagata o tausia

Ina ia mafai ona iloa poʻo ai e tuʻuina atu i ai le 'auʻaunaga, e tatau ona fuafuaina le faʻailoga o le tagata o tausia aʻo leʻi amataina ona tuʻuina atu e le faʻalapotopotoga ana tautua. Ina ia mafai ona faʻailoa le tagata o tausia, e manaʻomia le fesiligia ole tagata o tausia lona faʻamatalaga auiliili. Mulimuli ane, e tatau ona faʻamaonia le faʻailoaina o le tagata o tausia. Mo se tagata moni, lenei faʻamaoniga e mafai ona faia i le talosagaina o se uluaʻi tusi folau, ave taʻavale laisene poʻo se faʻailoga. Tagata faʻatau o loʻo avea ma itutino faaletulafono tatau ona talosagaina e tuʻuina mai se vaega mai le tusi resitala poʻo isi faʻamaoni pepa poʻo faʻamaumauga e masani ai i fefaʻatauaiga faʻavaomalo. O nei faʻamatalaga e tatau ona taofia e le faʻalapotopotoga mo le lima tausaga.

Faailoaina o le UBO

Afai o le tagata o tausia o se tagata faʻatulafonoina, faiga paʻaga, faʻavae poʻo le faʻatuatuaga, o le UBO tatau ona faʻailoa ma faʻamaonia. O le UBO o se tagata faʻatulafonoina o se tagata moni o ia:

• umia se tului o le sili atu i le 25% i le laumua o le tagata o tausia; pe
• mafai ona faʻatino le 25% poʻo le sili atu o sea poʻo aia tatau i le fonotaga lautele a tagata e umia sea a le tagata o tausia; pe
• mafai faʻamalosia tino faʻatonutonu i le tagata o tausia; pe
• o le tagata e faʻamanuiaina i le 25% poʻo le sili atu o aseta o se faʻavae poʻo le faʻatuatuaga; pe
• ei ai faʻapitoa faʻatonutonu i luga o le 25% poʻo le sili atu o le tagata o tausia ana aseta.

O le UBO o se paʻaga o se tagata masani o ia lea, i le faʻamavaeina o le paʻaga, e agavaa i se sea i aseta o le 25% pe sili atu pe agavaʻa foi i se sea i tupe mama o le 25% pe sili atu. Faatasi ai ma se mavaega tausi, le adjuster (s) ma le tausi mavaega (s) tatau ona faailoaina.

A fa'amauina le fa'amatalaga o le UBO, e tatau ona fa'amaonia lenei fa'amatalaga. E tatau i se faalapotopotoga ona iloilo tulaga lamatia e faatatau i tupe e faaofi mai faasolitulafono ma le faatupeina o faiga faatupu faalavelave; fa'amaonia ole UBO e tatau ona faia e tusa ai ma nei tulaga lamatia. E ta'ua lea o le fa'amaoniga fa'atatau i tulaga lamatia. O le faiga aupito sili ona loloto o le fa'amaoniga o le fa'amautinoaina lea e ala i pepa fa'avae, e pei o pepa fa'amaonia, konekarate ma le resitalaina i resitala a le malo po'o isi punaoa fa'atuatuaina, o le UBO o lo'o fesiligia e fa'atagaina moni mo le 25% pe sili atu.

O lenei fa'amatalaga e mafai ona talosagaina pe a iai se tulaga maualuga e fa'atatau i tupe fa'aofi mai fa'asolitulafono ma fa'atupe fa'atupu fa'alavelave. Afai e maualalo le lamatiaga, e mafai e le faʻalapotopotoga ona faʻatagaina le kalani e sainia se faʻaaliga UBO. E ala i le sainia o lenei ta'utinoga, e fa'amaonia ai e le kalani le sa'o o le fa'asinomaga o le UBO.

Faamoemoe ma le natura o le tofiga poʻo fefaʻatauaiga

E tatau i faʻalapotopotoga ona faia suʻesuʻega i tua atu ma le mafuaʻaga o se pisinisi fuafuaina poʻo se fefaʻatauaiga. O lenei e tatau ona taofia le tautua a faʻalapotopotoga mai le faʻaaogaina mo tupe e faʻamamaina tupe poʻo le faʻatupeina o faiga faʻaterorisi. O le suʻesuʻega i le natura o le tofiga poʻo le fefaʻatauaiga e tatau ona lamatia-faʻavae. [6] A maeʻa le natura o le tofiga poʻo le feutanaiga ua fuafuaina, o lenei e tatau ona tusia i se tusi resitala.

2.2 Faʻafaigofie le tagata maʻi ua tatau ona ia maelega

E mafai fo'i ona usita'ia e se fa'alapotopotoga le Wwft e ala i le fa'atinoina o le su'esu'ega fa'afaigofie o tagata o tausia. E pei ona uma ona talanoaina, o le malosi o le fa'atinoina o le su'esu'ega a le tagata o tausia o le a fa'amauina i luga o se su'esu'ega o lamatiaga. Afai o lenei au'ili'iliga o lo'o fa'aalia ai e maualalo le lamatiaga o tupe fa'aofi mai fa'asolitulafono ma fa'atupe fa'atupu fa'atupu fa'alavelave, e mafai ona fa'atinoina le fa'afaigofieina o le tagata o tausia.

E tusa ai ma le Wwft, o le fa'afaigofieina o le tagata fa'atauva'a e tatau i so'o se tulaga e lava pe afai o le kalani o se faletupe, tagata fai inisiua ola po'o isi fa'alapotopotoga tau tupe, kamupani lisi po'o le fa'alapotopotoga a le malo a le EU. I ia tulaga, na'o le fa'asinomaga o le kalani ma le fa'amoemoe ma le natura o le fefa'ataua'iga e mana'omia ona fa'amautu ma fa'amaumau i le faiga e pei ona fa'amatalaina i le 2.1. E le mana'omia le fa'amaoniaina o le kalani ma fa'ailoa ma fa'amaonia le UBO i lenei tulaga.

2.3 Faʻaleleia le tagata maʻi ua tatau ona ia maelega

Atonu o le tulaga foi e tatau ona faia le faʻalauteleina o le tagata maʻi. O le tulaga lea pe a fai o le aʻafiaga o tupe e faʻaofi mai faʻasolitulafono ma le faʻatupeina o tagata faʻatupu faʻalavelave. E tusa ai ma le Wwft, faʻalauteleina le tagata maʻi tagata tatau ona tatau ona faia i tulaga nei:

• muamua atu, o loʻo iai le masalosaloga ile faʻateleina o le aʻafiaga o tupe e faʻaofi mai faʻasolitulafono poʻo le faʻatupeina e tagata faʻatupu faʻalavelave;
• e leʻo iai le tagata o tausia ile faʻailoilo;
• le tagata o tausia poʻo le UBO o se tagata faʻaalia i tulaga faaupufai.

Masalosaloga o le faʻateleina o le aʻafiaga o tupe e faʻaofi mai faʻasolitulafono poʻo le faʻatupeina e le au faatupu faalavelave

Afai o le aʻafiaga suʻesuʻega faʻaalia ai o loo i ai se maualuga tulaga lamatia o tupe teu tupe ma faʻatupeina o faʻaterorisi, faʻalauteleina tagata o tausia tatau tatau ona faia. Lenei faʻalauteleina tagata faʻatau tatau maʻaiga mafai mo se faʻataʻitaʻiga ona faʻatautaia e ala i le talosagaina o se Tusi Faʻamaonia o Amio Lelei mai le tagata o tausia, e ala i le suʻesuʻeina atili o pulega ma galuega a le komiti faatonu ma sui poʻo le suʻesuʻeina o le amataga ma le taunuʻuga o tupe, e aofia ai le talosagaina o le faletupe faamatalaga. O fua e tatau ona faia faʻalagolago i le tulaga.

O le tagata o tausia e le o iai i le tino i le faʻailoga

Afai e leʻo iai se tagata faʻatau ile faʻailoaina, ole mea lea e tupu ai le maualuga o le lamatiaga o tupe e faʻamama tupe ma faʻatupeina e le au faatupu faalavelave. Ile tulaga la, e tatau ona faia ni auala e tauia ai lenei faʻapitoa lamatiaga. O le Wwft o loʻo faʻailoa mai poʻo fea o faʻalapotopotoga filifilia e tatau ona tauia le aʻafiaga:

• faʻailoaina le tagata o tausia ile faʻavae o pepa faʻaopopo, faʻamatalaga poʻo faʻamatalaga (mo se faʻataʻitaʻiga o se kopi faʻasalalau o le tusi folau poʻo le au aposetolo);
• iloiloina le moni aʻiaʻi o pepa na tuʻuina mai;
• faamautinoa o le muamua totogi e fesoʻotaʻi ma le pisinisi sootaga poʻo fefaʻatauaiga na faia e avea ma sui o poʻo le tau o se teuga tupe a le tagata maʻi ma se faletupe o loʻo i ai se ofisa resitaraina i se Sui Usufono Setete poʻo ma se faletupe i se atofaina setete o loʻo umiaina se laisene e faʻatautaia pisinisi i lenei setete.

Afai o se faʻailoaina totogiina faia, matou te talanoa e uiga i le faʻamaoniga na maua mai. O lona uiga e mafai e se faʻalapotopotoga ona faʻaaoga ia faʻamatalaga mai le taimi muamua na faʻatino ai tagata e tatau ona totogi. E faʻatagaina le faʻamaoniga talu ai o le faletupe o loʻo faia ai le faʻailoga e totogi ai o se faʻalapotopotoga foi e oʻo ile Wwft poʻo se vaʻaiga vaʻavaʻaia i seisi Sui Usufono. I le faʻavae, o le tagata o tausia ua uma ona faʻailoa e le faletupe pe a faʻatinoina lenei faʻailoga totogiina.

Le tagata o tausia poʻo le UBO o se tagata faʻaalia i tulaga faaupufai

Tagata faʻaalia i upufai o tagata (PEP's) o tagata ia o loʻo iloga se tulaga faʻapolokiki iloga i Netherlands poʻo fafo atu, pe na umiaina se tulaga faʻapea e oʻo i le tasi le tausaga talu ai, ma

• nofo i fafo (e tusa pe iai pe leai ni tagatanuʻu Dutch poʻo seisi atunuʻu);

OR

• nofo i Netherlands ae leai se tagatanuʻu Dutch.

Pe o se tagata o se PEP tatau ona suʻesuʻeina uma mo le tagata maʻi ma mo soʻo se UBO o le tagata o tausia. O tagata ia e iai i soʻo se tulaga PEP's:

• ulu o le malo, ulu o le malo, faifeau ma failautusi a le setete;
• Palemene;
• sui o pulega faʻamasino maualuga;
• sui o ofisa suʻetusi ma pulega pulega o faletupe tutotonu;
• amepasa, chargé dʻaffaires ma ofisa sinia o le ami;
• sui auai o faʻalapotopotoga faʻapitoa, faʻapea pulega ma vaʻavaʻaia;
• totoga o kamupani lautele;
• tagata lata mai o le aiga poʻo uo vavalalata a tagata ua taʻua i luga. [7]

Afai e aʻafia se PEP, e tatau i le faʻalapotopotoga ona aoina ma faʻamaonia nisi faʻamatalaga ia lava faʻaititia ma faʻatonutonu le tele o le aʻafiaga o tupe faʻasolitulafono ma faʻatupeina e le au faatupu faalavelave. [8]

3. Lipotiina o se feutanaʻiga e le masani ai

A maeʻa le filiga o le tagata maʻi, e tatau ona faʻamautinoa e le faʻalapotopotoga pe o se fuafuaga e le masani ai. Afai o le tulaga lea, ma ono i ai le faʻamamaina o tupe poʻo faʻatupeina e le au faatupu faalavelave le aʻafia, e tatau ona lipotia le feuiaiga.

Afai o le tagata o tausia tagata faigaluega ona o le maelega na le maua ai faʻamatalaga faʻatulafonoina e le tulafono pe afai o iai faʻailoga o le aʻafia i tupe faʻaofi mai tupe poʻo tagata faʻatupeina faʻatupeina, o le feutanaiga e tatau ona lipotia i le FIU. E tusa lea ma le Wwft. Ua faʻamautuina e pulega a Dutch se faʻamatalaga taua ma faʻavae i luga o faʻavae e mafai ai e faʻalapotopotoga ona faʻamautinoa pe i ai se fefaʻatauaiga e le masani ai. Afai o se tasi o faʻailoga o loʻo i ai le mataupu, e manatu e le masani ai le feuiaʻiga. O lenei fefaʻatauaiga e tatau ona lipotia i le FIU i se taimi vave e mafai ai. O faʻailoga nei ua faʻamautuina:

Faʻailoaina o mataʻupu

1. O feuiaiga faapisinisi e iai mafuaaga a le faalapotopotoga e manatu ai e mafai ona fesoʻotaʻi ma tupe e faaofi mai faasolitulafono po o le au faaterorisi. Eseese lamatiaga atunuʻu ua faʻailoa mai foʻi e le Vaega o Tupe Faʻatino.

Faʻailoga faʻailoga

1. O gaioiga e lipotia i le leoleo poʻo le Public Prosecut Service e fesoʻotaʻi ma tupe e faʻaofi mai faʻasolitulafono poʻo le faʻatupeina o le au faatupu faalavelave e tatau foi ona lipotia i le FIU; I tua atu i na mea uma, o loʻo iai le manatu o nei fefaʻatauaʻiga atonu e fesoʻotaʻi ma le faʻatupeina o tupe ma le faʻatupeina o tagata faʻatupu faʻalavelave.
2. O se fefaʻatauaiga e poʻo mo le penefiti o se (faʻatulafonoina) tagata nofo pe o loʻo iai lona tuatusi faʻamaonia i se setete ua atofaina e le tulafono faʻatonutonu tulafono o se setete ma faʻaletonu metotia i le puipuia o tupe faʻaofi mai faʻaletulafono ma le faʻatupeina o faiga faʻaterorisi.
3. O se fefaʻatauaʻiga e faʻatau atu ai le tasi poʻo le sili atu o taʻavale, vaʻa, meataulima poʻo maataua mo se totogi (faʻapitoa) tinoitupe, lea e totogi ai le aofai i tinoitupe e € 25,000 pe sili atu.
4. O se fefaʻatauaiga mo le aofaʻi o le € 15,000 pe sili atu, lea e faia ai le fesuiaiga o tinoitupe mo seisi tupe pe mai le laiti i le tele aulotu.
5. O se tinoitupe mo le aofaʻi o le € 15,000 pe sili atu e fiafia i se credit card poʻo se muamua totogi totogi mea faigaluega.
6. Le faʻaaogaina o se credit card poʻo se totogi muamua mea faigaluega e fesoʻotaʻi ma se fefaʻatauaiga mo le aofaʻi o le € 15,000 pe sili atu.
7. O se fefaʻatauaiga mo le aofaʻi o le € 15,000 pe sili atu, totogiina i pe ala atu i le faʻalapotopotoga i tinoitupe, ma siaki i le tagata o loʻo ia te ia, ma se mea faigaluega muamua totogiina ma ma tutusa auala o totogi.
8. O se fefaʻatauaʻiga e faia ai ni oloa lelei poʻo ni oloa i lalo o le pule a le faleoloa, ma le aofaʻi ua avanoa e le faleoloa i le fesuiaʻiga e tusa ma le € 25,000 pe sili atu.
9. O se fefaʻatauaiga mo le aofaʻi o le € 15,000 pe sili atu, totogiina pe i totonu o le faʻalapotopotoga i tinoitupe, ma siaki, ma se mea faigaluega muamua totogiina poʻo tupe mai fafo.
10. Tupeina o tupe, tupe pepa poʻo isi mea taua mo le aofaʻi o le € 15,000 pe sili atu.
11. O se giro totogi fefaʻatauaiga mo le aofaʻi o € 15,000 pe sili atu.
12. O se tupe faʻaliliuina mo le aofaʻi o le € 2,000 pe sili atu foi, seʻi vagana ua afaina ai se tupe lafo mai se faʻalapotopotoga e tuua le faʻaiuga mo lenei fesiitaʻi i se isi faʻalapotopotoga o loʻo noatia i le noataga e lipotia faʻaletulafono feutanaiga, maua mai le Wwft. [9]

E le o faʻailoga uma e faʻatatau i faʻalapotopotoga uma. E faʻamoemoe ile ituaiga faʻalapotopotoga e faʻailoaina faʻailo i le faʻalapotopotoga. A faʻapea o se tasi o fefaʻatauaʻiga pei ona faʻamatalaina i luga e faia i se tasi faʻalapotopotoga, o lenei e manatu o se masani fefaʻatauaiga. O lenei fefaʻatauaiga e tatau ona lipotia i le FIU. O le FIU lesitala le lipoti o se le masani ai faʻamatalaga lipoti. O le FIU ona iloiloina pe o le le masani ai feutanaiga masalosalo ma e tatau ona suʻesuʻeina e se pulega suʻesuʻe soligatulafono poʻo se puipuiga auaunaga.

4. Faamalologa

Afai e lipotia e se faʻalapotopotoga se fefaʻatauaiga e le masani ai i le FIU, o lenei lipoti e aofia ai le faʻasalaga. E tusa ai ma le Wwft, o faʻamatalaga poʻo faʻamatalaga na tuʻuina atu i le FIU i le faʻamaoni i le tulaga o se lipoti, e le mafai ona avea o se faʻavae mo poʻo le faʻamoemoe o se suʻesuʻega poʻo se moliaga a le faʻalapotopotoga na lipotia e tusa ai ma se masalosaloga o tupe faʻasala poʻo faʻatupeina faʻatupu faʻalavelave e lenei faalapotopotoga. E le gata i lea, o nei faʻamatalaga e le mafai ona avea o se faʻasalaga. E fa'atatau fo'i lea i fa'amaumauga na tu'uina atu i le FIU e se fa'alapotopotoga, i le manatu talafeagai o lenei mea o le a a'afia ai le usita'ia o le noataga e lipoti mai le Wwft.

O lona uiga o faʻamatalaga na tuʻuina atu e se faʻalapotopotoga i le FIU, i le tulaga o se lipoti o se fefaʻatauaiga e le masani ai, e le mafai ona faʻaaogaina e faasaga i le faʻalapotopotoga i se suʻesuʻega tau solitulafono i luga o tupe faʻasala poʻo faʻatupeina faʻatupu faʻalavelave. O lenei faʻasalaga e faʻatatau foi i tagata o loʻo galulue mo le faʻalapotopotoga na tuʻuina atu faʻamaumauga ma faʻamatalaga i le FIU. E ala i le lipotia o se fefaʻatauaʻiga e le masani ai i le faʻamaoni lelei, e faʻatagaina ai le faʻasalaga solitulafono.

E le gata i lea, o se faʻalapotopotoga na lipotia se le masani ai fefaʻatauaiga pe na faʻaopoopoina faʻamatalaga faʻavae i luga o le faʻavae o le Wwft e le noatia mo soʻo se faʻaletonu na afaina ai le isi vaega ona o se taunuuga. O lona uiga e le mafai ona faʻatulafonoina se faʻalapotopotoga mo le faʻaleagaina o loʻo tigaina ai le tagata o tausia o se faʻaiuga o le lipoti o le masani ai fefaʻatauaiga. O le mea lea, e ala i le usitaʻia o le matafaioi e lipotia se le masani ai feuiaʻiga, ua maua ai le faʻamaoniga o le va o tagata i le faʻapotopotoga foi. O lenei faʻasalaga tau le va o tagata e faʻaoga foi ia tagata o loʻo faigaluega mo le faʻalapotopotoga na lipotia le le masani ai o fefaʻatauaiga poʻo le tuʻuina atu o faʻamatalaga i le FIU.

5. Isi mea e aoina mai i le Wwft

I le faʻaopopoga i le tiute e faʻatautaia le tagata lava ia ma le maelega ma ia lipotia le masani ai feutanaiga i le FIU, o le Wwft foi maua ai se noataga o le agatapuia ma o se aʻoaʻoga manaʻoga mo faʻalapotopotoga.

Aitalafu o le agatapuia

O le noataga o le agatapuia e aofia ai le le mafai e se faʻalapotopotoga ona faʻailoa atu i se tasi e uiga i se lipoti i le FIU ma e uiga i masalosaloga o tupe faʻaofi mai tupe poʻo tagata faʻatupeina faʻatupeina o loʻo aafia i se pisinisi. E faʻasāina foʻi le faʻalapotopotoga ona taʻu atu i le tagata o tausia lenei mea. O le mafuaʻaga o lenei o le FIU o le a amataina se suʻesuʻega i le le masani ai fefaʻatauaiga. O le noataga o le agatapuia ua faʻapipiʻiina e puipuia ai pati o loʻo suʻesuʻeina mai le mauaina o le avanoa e, mo se faʻataʻitaʻiga, tiaʻi molimau.

Toleniga tiute

E tusa ai ma le Wwft, o faʻalapotopotoga ua i ai le aʻoaʻoga tiute. O lenei aʻoaʻoga manaʻomia aofia ai tagata faigaluega o le faʻalapotopotoga e tatau ona masani ma aiaiga o le Wwft, pe a fai o lenei e talafeagai mo le faʻatinoina o latou tiute. Tagata faigaluega tatau foi ona mafai ona faʻatautaia lelei tagata o tausia tatau maelega ma ia iloa se masani feuiaʻiga. Vaitaimi toleniga e tatau ona mulimulitaʻia ina ia mafai ai ona ausia lenei.

6. Taunuuga o le le tausisia o le Wwft

Eseese matafaioi e mafua mai ile Wwft: faʻatautaia le tagata maʻi e ala ile filiga, lipotia o mea e le masani ai, ose tiute ole faʻatapuina ma se toleniga. Eseese faʻamatalaga e tatau foi ona faʻamaumauina ma teuina ma se faʻalapotopotoga e tatau ona faia ni auala e faʻaititia ai le aʻafiaga o tupe faʻasolitulafono ma faʻatupeina e le au faatupu faalavelave.

Afai e le tausisia e se faalapotopotoga ia noataga o loo lisiina i luga, o le a faia ni faiga. Faʻalagolago i le ituaiga o faʻalapotopotoga, o le vaavaaiga o le tausisia o le Wwft o loʻo faʻatinoina e le Tax Authority / Bureau Supervision Wwft, le Dutch Central Bank, le Dutch Authority for the Financial Markets, le Financial Supervision Office poʻo le Dutch Bar Association. O nei supavaisa latou te faia suʻesuʻega faʻapitoa e siaki pe o tausisia saʻo e se faʻalapotopotoga aiaiga a le Wwft. I nei su'esu'ega, e su'esu'eina le auivi ma le i ai o se faiga fa'avae lamatia.

O le suʻesuʻega foi e faʻamoemoe e faʻamautinoa e lipotia moni e faʻalapotopotoga ni fefaʻatauaiga e le masani ai. Afai ua solia aiaiga o le Wwft, ua faatagaina le pulega e vaavaaia e tuuina atu se poloaiga i lalo o se faasalaga faaopoopo po o se faasalaga tau pulega. Latou te maua foi le avanoa e faʻatonu ai se faʻalapotopotoga e mulimulitaʻi i se faiga faʻapitoa e uiga i le atinaʻeina o taualumaga i totonu ma le aʻoaʻoina o tagata faigaluega.

Afai o se faʻalapotopotoga ua le mafai ona lipotia se le masani ai feuiaʻiga, o le solia o le Wwft o le a tupu. E le afaina pe o le le lipoti atu na faia ma le loto i ai pe faafuaseʻi foi. Afai o se faʻalapotopotoga solia le Wwft, o lona uiga o se tamaoaiga soligatulafono e tusa ai ma le Dutch Economic Economic Solitulafono Tulafono. E mafai foi e le FIU ona faʻatautaia isi suʻesuʻega i le lipotia o amioga a se faʻalapotopotoga. I mataupu ogaoga, o le pulega supavaea ono oo foi lipoti le soliga i le Dutch lautele moliaga, o ia lea mafai ona amataina se suesuega faasolitulafono luga o le faalapotopotoga. O le a molia loa le ofisa ona e leʻi usitaia aiaiga a le Wwft.

7. Faaiuga

O le Wwft ose tulafono e fa'aoga i le tele o fa'alapotopotoga. O le mea lea, e taua mo nei faʻalapotopotoga ona iloa poʻo fea noataga latou te manaʻomia ona faʻataunuʻuina ina ia mafai ai ona tausisia le Wwft. Fa'afoeina ma le filiga tatau a le tagata o tausia, lipotia o fefa'ataua'iga e le masani ai, o le noataga o le agatapuia ma le tiute fa'aa'oa'oga e maua mai i le Wwft.

O nei noataga ua fa'amautu ina ia mautinoa e la'ititi le tulaga lamatia o le fa'aulufale mai o tupe ma le fa'atupeina o tagata fa'atupu fa'alavelave ma ia vave ona fai se gaioiga pe a iai se masalosaloga o lo'o tutupu nei gaioiga. Mo fa'alapotopotoga, e taua le su'esu'eina o a'afiaga ma fa'atino faiga e tusa ai. Fa'alagolago i le ituaiga fa'alapotopotoga ma gaioiga e fa'atino e se fa'alapotopotoga, e ono fa'aaoga tulafono eseese.

O le Wwft e le gata ina fa'apea e tatau i fa'alapotopotoga ona tausisia noataga e maua mai i le Wwft, ae o lo'o sau fo'i ma isi fa'ai'uga mo fa'alapotopotoga. Pe a faia se lipoti i le FIU i le agaga lelei, e tuʻuina atu le faʻasalaga faʻaletulafono ma le va o tagata i le faʻalapotopotoga. I lena tulaga, o faʻamatalaga na tuʻuina atu e le faʻalapotopotoga e le mafai ona faʻaaogaina e faasaga i ai. O noataga tau le va o tagata mo le faaleagaina o le kalani e maua mai se lipoti i le FIU e le aofia ai.

I le isi itu, e iai taunuuga pe a solia le Wwft. I le tulaga sili ona leaga, e mafai foi ona molia se faalapotopotoga. O le mea lea, e matua taua tele mo faʻalapotopotoga le tausisia o aiaiga o le Wwft, e le gata ina faʻaitiitia ai le lamatiaga o tupe faʻatulafonoina ma le faʻatupeina o faiga faatupu faalavelave, ae ia puipuia foi i latou lava.
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[1] 'Wat is de Wwft', Belastingdienst 09-07-2018, www.belastingdienst.nl.

[2] Kamerstukken II 2017/18, 34 910, 7 (Nota van Wijziging).

[3] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, itulau. 3 (MvT).

[4] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, itulau. 3 (MvT).

[5] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, itulau. 8 (MvT).

[6] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, itulau. 3 (MvT).

[7] 'Wat is een PEP', Autoriteit Financiele Markten 09-07-2018, www.afm.nl.

[8] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, itulau. 4 (MvT).

[9] 'Meldergroepen', FIU 09-07-2018, www.fiu-nederland.nl.