Голландиянын юридикалык секторундагы шайкештик

Моюндагы бюрократиялык оору "шайкештик" деп аталат

тааныштыруу

Голландиянын Акчаны адалдоого жана Терроризмди Каржылоого каршы Актысынын (Wwft) киргизилиши менен жана ушул Мыйзамга киргизилген өзгөртүүлөр көзөмөлдүн жаңы доорун баштады. Атынан көрүнүп тургандай, Wwft акчаны адалдоого жана терроризмди каржылоого каршы аракеттенүү максатында киргизилген. Банктар, инвестициялык компаниялар жана камсыздандыруу компаниялары сыяктуу эле финансы институттары гана эмес, ошондой эле адвокаттар, нотариустар, бухгалтерлер жана башка көптөгөн кесиптер ушул эрежелерди сакташына кам көрүшү керек. Бул жараян, анын ичинде ушул эрежелерди сактоо үчүн көрүлө турган кадамдардын жыйындысы, жалпыга ылайык келүү деген термин менен сүрөттөлөт. Эгер Wffft эрежелери бузулган болсо, чоң айып салынышы мүмкүн. Биринчи көрүнүштө, ВВт режими акылга сыярлык көрүнөт, эгерде Ввттун мойнунда чыныгы бюрократиялык оору болуп, терроризмге жана акчаны адалдоого каршы күрөшүп: бизнести натыйжалуу башкарса.

Кардарды иликтөө

Wwft менен иштөө үчүн, жогоруда аталган мекемелер кардарлардын ишин иликтеши керек. Ар кандай (болжолдонгон) адаттан тышкары бүтүм жөнүндө Голландиянын Финансылык чалгындоо бөлүмүнө билдирүү керек. Эгерде тергөөнүн жыйынтыгы туура маалымат же түшүнүк бербесе же тергөө мыйзамсыз же Wwft тобокелдигинин жогорку тобуна кирсе, анда мекеме өз кызматынан баш тартууга тийиш. Кардарлардын иликтөөсү аябагандай так иштелип чыккан жана Wftти окуган адам узак сүйлөмдөрдүн, татаал сөздөрдүн жана татаал шилтемелердин лабиринтине айланат. Бул жөн гана акттын өзү. Андан тышкары, Wwft көзөмөлдөөчүлөрүнүн көпчүлүгү өздөрүнүн татаал Wwft-колдонмосун чыгарышкан. Акыр-аягы, кандайдыр бир жеке же юридикалык жак болгон ишкердик мамилеси түзүлгөн же анын атынан бүтүм жүргүзүлүп жаткан (жүргүзүлө турган) ар бир кардардын жеке жактары гана эмес, ошондой эле акыркы бенефициардык менчик ээсинин (ээлеринин) ким экендиги аныкталат. UBO), саясий жактан ачык адамдар (кардарлар) жана кардардын өкүлдөрү түзүлүп, кийин текшерилиши керек. "UBO" жана "PEP" термининин укуктук аныктамалары чексиз иштелип чыккан, бирок төмөнкүдөй. UBO ар бир жеке адамга ылайык келет, ал түздөн-түз же кыйыр түрдө компаниянын үлүшүнүн (үлүштүк) 25% ашуун пайызына ээ, бирок фондулук биржада листингден өткөн компания болуп саналбайт. PEP, кыскасы, белгилүү коомдук функцияларда иштеген адам. Кардарды иликтөө иш-аракетинин чыныгы деңгээли мекеме тарабынан кырдаалга мүнөздүү тобокелдикти баалоого жараша болот. Тергөөнүн үч жагы бар: стандарттуу тергөө, жөнөкөйлөштүрүлгөн тергөө жана күчөтүлгөн тергөө. Жогоруда көрсөтүлгөн адамдардын жана юридикалык жактардын ким экендигин аныктоо жана текшерүү үчүн тергөө түрүнө жараша бир катар документтер керек болот же талап кылынышы мүмкүн. Мүмкүн болгон документтерди карап чыгуу төмөнкү толук эмес жыйынтыктарга алып келет: паспорттордун көчүрмөлөрү (апостилделген) же башка жеке күбөлүктөр, Соода палатасынын көчүрмөлөрү, бирикменин уставдары, акционерлердин реестрлери жана компаниянын түзүмдөрүнө сереп. Тереңдетилген териштирүү жүргүзүлсө, электр энергиясынын, эмгек келишиминин көчүрмөсү, эмгек акынын справкасы жана банктын көчүрмөсү сыяктуу документтер дагы талап кылынышы мүмкүн. Жогоруда айтылган натыйжалар кардардан алыстап кетүү жана кызмат көрсөтүүлөрдү иш жүзүндө көрсөтүү, чоң бюрократиялык кыйынчылыктар, чыгымдардын көбөйүшү, убакытты жоготуу, убакыттын жоголушуна байланыштуу кошумча жумушчуларды жалдоо зарылдыгы, кадрларды тарбиялоо милдети Wwft эрежелери боюнча, кыжырданган кардарлар жана баарынан мурда ката кетирүүдөн коркушат, анткени, эң акырында, Wwft ачык нормалар менен иштеп, компаниялардын ар бир конкреттүү жагдайды баалоо үчүн чоң жоопкерчиликти мойнуна алды. .

Репрессиялар: теорияда

Сактабоо бир катар мүмкүн болгон кесепеттерге алып келет. Биринчиден, мекеме (болжолдонгон) адаттан тыш транзакция жөнүндө билдирбесе, мекеме Голландиянын мыйзамы боюнча экономикалык кылмышка күнөөлүү. Кардарларды иликтөөгө келгенде, белгилүү бир талаптар бар. Мекеме биринчи кезекте тергөө жүргүзө алышы керек. Экинчиден, мекеменин кызматкерлери адаттан тыш транзакцияны тааный алышы керек. Эгерде мекеме Wftтун эрежелерин аткарбаса, Wwft тарабынан дайындалган көзөмөлчү органдардын бири кошумча жаза бериши мүмкүн. Бийлик ошондой эле администрациялык айып салууга укуктуу, ал эреже боюнча, кылмыштын түрүнө жараша максималдуу € 10.000 жана 4.000.000 € ортосунда болот. Бирок, Wwft айып пулдарды жана жазаларды камсыз кылган бирден-бир акт эмес, анткени Санкциялар Мыйзамы ('Sanctiewet') да унутулбашы керек. Санкциялар Мыйзамы эл аралык санкцияларды киргизүү максатында кабыл алынган. Санкциялардын максаты, мисалы, эл аралык мыйзамдарды же адам укуктарын бузган өлкөлөрдүн, уюмдардын жана адамдардын айрым аракеттерин жоюу. Санкциялар катары, курал-жарак эмбаргосу, каржылык санкциялар жана айрым адамдардын саякатына чектөө жөнүндө ойлонсо болот. Ушул себептен, санкциялардын тизмеси түзүлүп, алар боюнча адамдар же уюмдар терроризм менен байланышкан (болжол менен) көрсөтүлөт. Санкциялар жөнүндө мыйзамга ылайык, финансы мекемелери экономикалык санкцияларды аткарбаса, санкциялардын эрежелерин сактагандыгын текшерип, административдик жана контролдук чараларды көрүшү керек. Ошондой эле бул учурда кошумча жаза же административдик айып салынышы мүмкүн.

Теория чындыкка айланабы?

Эл аралык отчеттор Нидерландия терроризмге жана акчаны адалдоого каршы бир топ жакшы иш-аракеттерди жасап жаткандыгы белгиленди. Демек, бул аткарылбаган учурда иш жүзүндө киргизилген санкциялардын мааниси кандай? Ушул убакка чейин, көпчүлүк адвокаттар ачык-айкын аракеттенип келишкен жана жазалар негизинен эскертүү же (шарттуу) убактылуу токтотуу түрүндө түзүлгөн. Бул көпчүлүк нотариустар жана бухгалтерлер үчүн да болгон. Бирок, азыркыга чейин баары эле бактылуу боло элек. Катталбагандыгы жана UBO ким экендигин тастыктабагандыгы бир компанияга 1,500 евро өлчөмүндө айып салууга себеп болду. Салык консультанты атайылап жасалган транзакция жөнүндө атайылап билдирбегендиги үчүн 20,000 10,000 евро өлчөмүндө айып пул алды, анын ичинен € XNUMX шарттуу. Адвокат менен нотариустун кызмат ордунан четтетилгени буга чейин болгон. Бирок, бул оор санкциялар, негизинен, Wwftти атайылап бузуунун натыйжасы. Ошентсе да, анчалык деле кичине айып, эскертүү же убактылуу токтотуу санкция оор эмес дегенди билдирбейт. Акыр-аягы, санкцияларды элге жарыялоо, "атоо жана шамдануу" маданиятын түзүү менен, бизнес үчүн жакшы болбойт.

жыйынтыктоо

Wwft бул сөзсүз түрдө талап кылынган, бирок татаал эрежелердин жыйындысы. Айрыкча, кардарларды иликтөө бир топ иш-аракеттерди талап кылат, негизинен кардар иш-аракетинен алыстап, эң башкысы кардар, убакытты жана акчаны жоготуп, кардарлардын кыжырына тийбейт. Ушул убакка чейин, айып пулдардын эбегейсиз бийиктиктерге жетиши мүмкүн экендигине карабастан, айыптар төмөн бойдон калууда. Ошондой эле атоо жана уят кылуу бул чоң ролду ойной турган фактор. Ошентсе да, WWft өз максатына жетип жаткандай сезилет, бирок жолго карай жол тоскоолдуктарга толгон, иш кагаздары тоолору, коркутуп-үркүтүүлөр жана эскертүүлөр.

акырында

Бул макаланы окуп чыккандан кийин, суроолоруңуз же комментарийлериңиз болсо, мырзага кайрылсаңыз болот. Максим Ходак, жактоочу Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl or mr. Tom Meevis, attorney-at-law at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl or call us on +31 (0)40-3690680.

Share